Главная » Справочник » Особенности расследования преступлений в сфере экономической деятельности » Особенности возбуждения уголовного дела в банковской сфере

Особенности возбуждения уголовного дела в банковской сфере

Незаконная банковская деятельность является длительным по времени преступлением, замаскированным под обычную деятельность организаций, что обусловливает значительные трудности выявлении указанных преступлений.

Особенностью данного преступления является разнообразие источников, из которых поступает информация об обнаружении признаков преступления (служебные проверки сотрудников служб безопасности кредитных учреждений, сообщения из налоговых органов о выявленных в ходе камеральных проверок нарушениях, сообщения из судов, службы Росфинмониторинга, СМИ, представления прокурора и др.).

Поводом для возбуждения уголовного дела о преступлениях подобной категории должны служить материалы проверки, в которых имеется подтвержденная информация о наличии признаков состава преступления.

Расследование незаконной банковской деятельности необходимо начинать с изучения документации, свидетельствующей об осуществлении банковской деятельности (банковских операций) физическими или юридическими лицами, не зарегистрированными в Банке России в качестве кредитной организации.

К ней относятся:

учредительные документы юридического лица или документы, свидетельствующие о регистрации гражданина в качестве предпринимателя;
документы об открытии и ведении счетов физических или юридических лиц, их списки, платежные и расчетные документы по ведению расчетов от имени других юридических или физических лиц, документы о принятии вкладов и иные документы, свидетельствующие об осуществлении операций, перечисленных в федеральном законе «О банках и банковской деятельности»;
банковская выписка о движении средств по расчетному счету юридического лица или гражданина;
рекламные объявления в периодической печати о привлечении под различными видами денежных средств граждан или юридических лиц по оказанию банковских услуг;
документы, имеющиеся у других юридических или физических лиц, свидетельствующие об открытии расчетных счетов, проведения расчетов, вложении вкладов, приобретении валюты у юридического или физического лица, незарегистрированного в качестве кредитной организации;
свидетельство о регистрации, учредительные документы, лицензия на ведение банковских операций, которые запрашиваются у юридического лица, чья деятельность расследуется;
официальная справка Банка России о том, что данная организация не зарегистрирована в качестве кредитной организации и не внесена в Книгу государственной регистрации кредитных учреждений, или запись о регистрации аннулирована, а также об отсутствии лицензии;
документы по осуществлению банковских операций, не указанные в лицензии, которые устанавливаются аудиторской проверкой данной организации;
документы о пользовании банковскими услугами данной организации, имеющиеся у других юридических или физических лиц, чьи расчетные счета открыты в данной кредитной организации, которые запрашиваются у соответствующих организаций;
акты аудиторских проверок организации, головные финансовые и статистические отчеты, которые запрашиваются как в кредитной организации, так и в Банке России;
акты по выявленным Банком России нарушениям в деятельности кредитной организации;
документы, свидетельствующие о причинении в результате незаконной банковской деятельности ущерба гражданам организациям или государству, а также об извлечении дохода в крупном или особо крупном размере.

Причиненный ущерб и размер незаконного дохода устанавливается аудиторской проверкой, которая должна проводиться, как правило, до возбуждения уголовного дела. Успешное расследование этой категории преступлений возможно лишь при правильной организации взаимодействия с подразделениями по борьбе с экономическими преступлениями, контрольными органами Банка России. Особенно важно взаимодействие на стадии возбуждения уголовного дела.

Материалы доследственной проверки должны быть полными и содержать достаточные данные, указывающие на состав преступления

Важнейшей задачей предварительной проверки материалов является установление любых фактических данных, свидетельствующих о признаках осуществления банковской деятельности без регистрации либо без надлежащего разрешения (лицензии) с извлечением неконтролируемого дохода в крупном размере. После возбуждения уголовного дела по признакам преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ, возникает, таким образом, единственная следственная ситуация.

Программа расследования уголовных дел о незаконном предпринимательстве предполагает, что на первоначальном этапе расследования характерны для рассматриваемой категории преступлений следственные действия. Их последовательность определяется в зависимости от конкретной следственной ситуации, складывающейся по конкретному уголовному делу.

Для рассматриваемой категории преступлений следственными действиями являются: